【EMBA企業永續發展論壇】
113學年度東吳商學院EMBA企業永續發展論壇邀請兆豐銀行私人銀行處副處長溫曜誌分享信託業的永續經營之道，引起高階主管們的熱烈討論與關注。信託機構在永續金融所扮演的角色，主要體現在普惠金融、投資管理組合納入ESG指標、與企業照顧員工之持股信託與公司治理上。
首先在普惠金融中，過去信託1.0較重視高資產族群的資產信託管理，但信託2.0更能回應高齡社會之需求。信託2.0計畫就是希望改變過去只偏重理財信託的現象，結合各項生活需求，重新定義「全方位」的信託業務，包括安養信託、員工持股信託、家族信託等，也將以往社會大眾對於信託業只扮演單純代收代付款項的功能，擴大到能夠進行「跨業結盟」的生態系服務，透過信託專款專用的機制可事先約定交付信託財產的用途，並結合保險等金融商品，同步達成財產管理、醫療照顧或高齡生活等保障，也有效降低金融剝削及詐騙的風險。
在信託2.0時代，受託人將與醫療、社福及安養機構等業者進行跨業合作，更全方位地提供居家照顧、健檢安排、醫療接送、輔具設備、機構入住與福利申請等服務，真正做到全方位的財產管理與人身照顧的功能。
其次，要如何透過信託2.0實踐永續金融的行動呢？在邁入超高齡化的社會，信託能夠提供適合高齡⾧者的金融商品，如安養信託、以房養老、即期年金險、目標日期基金等。另外，保險公司的長照保險也能讓被保險人選擇實物給付，直接將長照服務送到家，幫助他們提前規劃和分配資源，深入每個人的生活。
此外，信託業者還可以結合不動產，通過安養信託實現閒置土地再利用，創造穩定的現金流，並結合綠色安養住宅，讓高齡者安心度過退休生活，實現環境和社會責任的雙重目標。這些新型信託產品不僅能夠滿足個人和家庭在資產管理和傳承方面的需求，還能在推動永續發展方面發揮重要作用。許多高階主管分享，過去較少思考退休養老的信託規劃，但信託2.0的創新服務，卻能實踐「老有所終」甚至「少有所養」的目標，將信託服務延伸到下一代，也是個人乃至企業永續經營的重要機制。